Bonjour Sylvain,
Comme indiqué dans l’article, le PER est surtout intéressant si vous avez une TMI haute en activité (30% ou 41%) et prévoyez une forte baisse de revenu à la retraite (donc TMI plus faible). Par exemple pour les professions libérales qui peuvent passer de 41% à 11%. Mais les statistiques montrent que les salariés du privé voient également leurs revenus diminuer de moitié à la retraite. Donc si vous êtes à moins de 60k annuel, il est fort probable que vous passiez à la TMI de 11% une fois à la retraite. En tout cas, avec les TMI actuelles.

Bonjour,
Vous pouvez effectivement décider de la date de déblocage de votre PER, en ayant le choix aujourd’hui entre une sortie en capital, en rente, ou les deux. Cela peut se faire l’année de votre retraite, plus tard, ou jamais (dans une optique de transmission par exemple).
Concernant la fiscalité, Hugo faisait référence à la TMI de 11% (voir notre article sur la TMI en 2024) qui était alors aux alentours de 25 000€. Aujourd’hui, elle est presque de 29 000€.
Vous pouvez choisir quel barème s’applique à vos gains financiers : PFU (17.20 % de PS + 12.80% d’impôt sur la plus value = 30%) ou TMI (17.20 % de PS + votre TMI). Si votre TMI est de 11%, cela reste donc plus intéressant que le PFU (11 + 17.20 = 28.20%). Par contre attention, choisir cette option fiscale s’applique sur tout vos placements mobiliers pour l’année. Plus d’infos : La fiscalité du compte-titres

Bonjour,
Si j’ai bien compris, vous êtes sur une TMI à 30% et prévoyez de la conserver à la retraite ?
Cela peut être pertinent car concrètement, au lieu de donner ces impôts au fisc, vous pouvez les investir dans un PER et potentiellement les faire fructifier à long terme.

Cela a-t-il un sens selon vous de procéder à un versement volontaire correspondant au plafond total pour les cotisations versées en 2023 tout en restant dans sa même TMI de 30 % malgré ce versement l’année suivante mais également à la retraite ?