Bonjour Jordane,
En effet il me semble plus pertinent de partir des 1 800€ investis pour que vous ayez le calcul de rendement le plus proche de la réalité (qu’est ce qui tombe dans votre poche vs. combien avez vous dépensé).

Serait-il possible que nous étudions un cas fictif d’une SCPI en assurance vie ?

Admettons que j’ai investi 1800 € en capital de départ le 1er Janvier 2022
La souscription sur cette SCPI est de 10% à l’entrée = 180 €
La valeur de mon UC est donc de 1620 €

Mon assureur prélève sur ces UC 0.5% de frais par an = 8.10 €
Le montant total détenu au 31 Décembre 2022 sera donc de 1611.90 €

Au bout d’un an le prix de la part est resté inchangé et le cumul des dividendes sur l’année s’élève à 50 € sur lesquels je payerai 17.2% de prélèvements sociaux lors du rachat. Le gain réel sera donc de 41.40 €.

Afin d’obtenir le taux de rendement net net dois je diviser ces 41.40 € par le montant de mon investissement initial à savoir 1800 € ou bien par le montant de la valeur de mon UC au 31 Décembre à savoir 1611.90 € ?

En toute logique j’aurai eu tendance à le calculer sur la base des 1800 € de départ car j’ai réellement fait un versement de cette somme de mon compte courant vers mon AV.
Est ce que je me trompe ?

Cordialement